試論建筑工程項目施工風(fēng)險控制

    工程項目風(fēng)險是指工程項目在籌劃、設計、施工和竣工驗收等各個(gè)階段可能遇到的風(fēng)險。建筑工程項目施工因環(huán)境復雜，露天作業(yè)多，建筑物與地質(zhì)環(huán)境關(guān)系密切而面臨眾多風(fēng)險因素。單從承包商角度來(lái)看，就存在著(zhù)建設周期長(cháng)，投資數額大，工作和工序繁多的特點(diǎn)。在施工中，這些因素制約著(zhù)承包商未來(lái)獲取收益的多寡。所以，對工程項目施工進(jìn)程中風(fēng)險問(wèn)題的分析、控制與防范進(jìn)行探討研究具有重要意義。

一、施工風(fēng)險的分析
    風(fēng)險分析評價(jià)與風(fēng)險識別緊密相關(guān)，是指在定性識別風(fēng)險因素的基礎上，進(jìn)一步分析和評價(jià)風(fēng)險因素發(fā)生的概率、影響的范圍、可能造成損失的大小以及多種風(fēng)險因素對項目目標的總體影響等，達到更清楚地辨識主要風(fēng)險因素，有利于項目管理者采取更有針對性的對策和措施，從而減少風(fēng)險對項目目標的不利影響。這一過(guò)程是將風(fēng)險的不確定性進(jìn)行量化，評價(jià)其潛在的影響，可分為定性分析和定量分析。
    1.施工風(fēng)險的定性分析。風(fēng)險定性分析是評估已識別風(fēng)險影響和可能性的過(guò)程，根據風(fēng)險影響的大小和其發(fā)生的可能性（概率）對風(fēng)險因素進(jìn)行排序。定性分析的主要依據有風(fēng)險管理計劃、已識別的風(fēng)險、概率范圍與后果、假定的條件、數據來(lái)源的可靠程度等。定性分析的方法有隨機決策樹(shù)分析法和層次分析法。在進(jìn)行分析時(shí)尤其要注意那些對施工控制影響較大的風(fēng)險因素，對這些因素要進(jìn)行再次細化分析和管理控制。
    2.施工風(fēng)險的定量分析。風(fēng)險定量分析一般是和風(fēng)險定性分析同時(shí)進(jìn)行的，在定量分析中要善于采集相關(guān)方面和專(zhuān)家的意見(jiàn)，按照樂(lè )觀(guān)、悲觀(guān)和最可能分類(lèi)列表。通過(guò)定量分析可以明確施工成本、質(zhì)量和時(shí)間目標的概率。

二、施工風(fēng)險控制
    風(fēng)險控制就是采取一定的技術(shù)管理方法避免風(fēng)險事件的發(fā)生或在風(fēng)險事件發(fā)生后減小損失。采取這些措施時(shí)不可避免地要產(chǎn)生一定的費用，但與承擔風(fēng)險比較，這些費用要遠遠少于風(fēng)險事件發(fā)生后造成的損失。當前，建設施工中的安全事故時(shí)有發(fā)生，成本急劇增加，其原因主要在于施工單位盲目趕進(jìn)度、降成本，沒(méi)有注意規避風(fēng)險。風(fēng)險控制的目的就是盡可能地減小損失，在施工中一般采取事前預防和事后控制。事前預防是通過(guò)采取有效的措施，減少損失發(fā)生的機會(huì )；事后控制則是在風(fēng)險事件發(fā)生時(shí)，盡可能防止事態(tài)擴大和情況惡化，并就產(chǎn)生損失的大小和原因進(jìn)行分析、確認，屬于業(yè)主的責任要提出索賠，例如業(yè)主延期付款造成的損失、自然災害造成的損失等均可提出索賠。
    施工風(fēng)險控制的具體方式主要有風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉移和風(fēng)險自留。
    1.風(fēng)險回避
    通過(guò)回避風(fēng)險因素，回避可能產(chǎn)生的潛在損失和不確定性。這是風(fēng)險處理的一種常用方法。風(fēng)險回避對策經(jīng)常作為一種規定出現，如禁止使用對人體有害的建筑材料等。風(fēng)險管理者為了實(shí)施風(fēng)險回避對策，在確定產(chǎn)生風(fēng)險的所有活動(dòng)后，有可能制定一些禁止性的規章制度。
    2.損失控制
    損失控制方法是減少損失發(fā)生的機會(huì )，或通過(guò)降低所發(fā)生損失的嚴重性來(lái)處理風(fēng)險。根據不同的目的，損失控制可分為：1）損失預防手段，如安全計劃等；2）損失減少手段，包括損失最小化方案。
    3.風(fēng)險轉移
    風(fēng)險轉移則是將可能出現的一些施工風(fēng)險轉移給他人承擔。風(fēng)險轉移并不能減小風(fēng)險的危害程度，只是承擔風(fēng)險的主體不同而已。例如，對一些施工技術(shù)工藝復雜、專(zhuān)業(yè)性強、自身不能勝任的施工任務(wù)，可以采取轉包或分包的方式將風(fēng)險轉移出去；在施工中的不可預見(jiàn)費用及事件，則可以在簽定施工合同時(shí)明確由發(fā)包方來(lái)承擔。風(fēng)險轉移的主要方式是保險，通過(guò)繳納保險費，將施工中的大部分風(fēng)險轉移到保險公司，從而達到規避風(fēng)險的目的。即其主要有合同轉移和工程保險兩種形式。
    4.風(fēng)險自留
    風(fēng)險自留就是由自己承擔風(fēng)險所造成的后果。在施工中，對于那些可能造成的損失較小、重復性較高、通過(guò)加強管理能夠規避的風(fēng)險是適合于自留的。例如，在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風(fēng)險、分項部工程工期風(fēng)險、分層交叉作業(yè)時(shí)工作面能否順利交接的風(fēng)險等。在這種情況下，風(fēng)險承受人通常已做好了處理風(fēng)險的準備。

三、施工風(fēng)險控制體制
    施工企業(yè)必須建立有效的動(dòng)態(tài)風(fēng)險管理體制，有效的承包商風(fēng)險管理體制，要求企業(yè)建立風(fēng)險管理部門(mén)，利用階段管理和系統規劃，對施工的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行監督控制和決策。換句話(huà)說(shuō)，就是將單一的決策問(wèn)題多階段化來(lái)回避風(fēng)險和提高決策效率，即整個(gè)過(guò)程可以按時(shí)間、空間或人為地劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個(gè)階段均需作出決策，使整個(gè)過(guò)程的活動(dòng)效果最好。
    承包商風(fēng)險控制體制在工程管理中是極為重要的。只有體制問(wèn)題解決了，才能從根本上使風(fēng)險發(fā)生的幾率變?yōu)樽钚�，或者使風(fēng)險帶來(lái)的損失變成最少。這主要應從以下幾個(gè)方面入手：
    1.企業(yè)制度創(chuàng )新和建立風(fēng)險控制秩序。
    企業(yè)管理制度和組織形式的合理性是風(fēng)險控制的基礎，工程承包企業(yè)必須建立靈活務(wù)實(shí)的制度形式。適用的組織形式應以矩陣式項目經(jīng)理制為主體，設立相應的風(fēng)險管理部門(mén)，但管理跨度和管理層次不宜太多，應與公司發(fā)展規模相適應。此外，建立內部風(fēng)險保護基金，以降低承包商運營(yíng)風(fēng)險，提高總體收益。
    2.在組織上建立以風(fēng)險部門(mén)和風(fēng)險經(jīng)理為主體的監督機制。
    參照國外成熟的風(fēng)險控制經(jīng)驗，在承包商實(shí)施營(yíng)建過(guò)程中建立風(fēng)險部門(mén)，并設立風(fēng)險經(jīng)理。其作用是對項目的潛在風(fēng)險進(jìn)行分析、控制和監督，并制定相應的對策方案，為決策者提供決策依據。
    3.明確風(fēng)險責任主體，加強目標管理。
    承包風(fēng)險管理的關(guān)鍵點(diǎn)，在于確立風(fēng)險責任主體及相關(guān)的責任、權利和義務(wù)。有了明確的責任、權利和義務(wù)，工作的廣度、寬度和深度就一目了然，易于監督和管理。
    4.確定最優(yōu)資本結構。
    承包商資本結構，是指負債和權益及形成資產(chǎn)的比例關(guān)系，即相應的人、資金、材料、設備機械和施工技術(shù)方法的資本存在形式。確定最優(yōu)的資本結構形式，利用財務(wù)杠桿和經(jīng)營(yíng)杠桿，對于承包商獲取最滿(mǎn)意利潤具有決定性的意義。
    5.其它。
    除了以上幾個(gè)方面，承包商還應積極尋求回避風(fēng)險的新辦法，利用國際上有效的風(fēng)險回避和管理手段，以降低公司運營(yíng)成本。（資料來(lái)源：建筑時(shí)報）

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